Закрыть
_
НОВОГОДНЯЯ АКЦИЯ! Бесплатная консультация!
+7 499 703 14 65Москва
+7 812 309 54 03Санкт-Петербург
+7 800 350 77 09Россия
Регионы --> Задайте свой вопрос
×
×
Бесплатные консультации:     +7 499 703 14 65Москва
+7 812 309 54 03Санкт-Петербург
+7 800 350 77 09Россия
Другие регионы -->

Главное меню

Последние новости

Свежие новости материнского капитала

НОВОГОДНЯЯ АКЦИЯ!

Бесплатная консультация!

  • Москва и МО:
  • +7 499 703 14 65

  • Санкт-Петербург и область:
  • +7 812 309 54 03


  • Общероссийский:
  • +7 800 350 77 09



Задать вопрос

Перечень льгот пенсионерам


Содержание статьи:

  1. Налоговые льготы
  2. Налоговый вычет
  3. Медицинские льготы
  4. Льготы на жилье и ЖКХ
  5. Льготы на проезд
  6. Адресная помощь
  7. Порядок оформления льгот
  8. Список документов
  9. Пример по льготам пенсионерам
  10. Заключение
  11. Наиболее популярный вопрос по льготам пенсионеров
  12. Список законов

Налоговые льготы

Налоговые льготы пенсионерам и порядок их предоставления описываются Налоговым Кодексом Российской Федерации. В зависимости от вида размер скидки или полная отмена регулируется на федеральном или местном уровне. Какие налоговые льготы имеет пенсионер:

Уважаемые посетители портала «Пенсионный эксперт»!

Изучая информацию на страницах нашего проекта по вопросам пенсионного обеспечения, помните, что в статьях мы стараемся описывать базовые аспекты, которые опираются на законодательную базу.

Мы рекомендуем обратиться Вам к квалифицированным практикующим юристам по социальным вопросам:

  • Для Москвы и Московской области телефон:

    +7 499 703 14 65

  • Для Санкт-Петербурга и Ленинградской области телефон:

    +7 812 309 54 03

  • Общероссийский бесплатный номер:

    +7 800 350 77 09

  • Вы так же можете воспользоваться консультацией с дежурным юристом через онлайн чат. Доступно в правом нижнем углу сайта.

Заявки и звонки принимаются круглосуточно и без выходных дней.

Спасибо, что посещаете наш ресурс «Пенсионный эксперт».

  • Налог на имущество

Объекты налогообложения, которые попадают под льготу, описаны в статье 407 и включают в себя:

Внимание, новогодняя акция, получите бесплатную консультацию!

  • Москва и область:

    +7 499 703 14 65

  • Санкт-Петербург и область:

    +7 812 309 54 03

  • Общероссийский:

    +7 800 350 77 09

  1. квартира или ее часть;
  2. жилой дом;
  3. творческие мастерские, ателье, студии и выставочные залы;
  4. постройка меньше 50 квадратных метров, используемое в подсобном хозяйстве;
  5. гараж или парковочное место.

В отношении перечисленных объектов льгота пенсионерам по налогу на имущество составляет 100%. Если в собственности находятся несколько объектов одного вида, то освобождение действует только на одну недвижимость. Если пенсионер владеет собственностью в долевом соотношении, то льгота действует только на эту часть, иные владельцы уплачивают полную стоимость.

  • Земельный налог

Налоговое законодательство федерального уровня никого не освобождает от уплаты земельного налога. Для ряда граждан, указанных в статье 391, налоговая база уменьшается на 10 000 рублей:

 
 
  1. Герои России и СССР;
  2. Инвалиды (кроме инвалидов 3 группы);
  3. ветераны войн и боевых действий;
  4. пострадавшие на ядерных объектах при авариях или испытаниях.

Власти регионов могут устанавливать собственные льготы по земельному налогу для пенсионеров, к примеру:

  • В Санкт-Петербурге пенсионеры не уплачивают налог с земли меньше 2,5 гектара;
  • В Екатеринбурге налоговая база снижена на 10 000 рублей, а в Омске на 40 000 рублей;
  • В Казани налог не уплачивают пенсионеры с 3 и более детьми.

Узнать о наличии подобной льготы в своем регионе можно в отделениях местной администрации или Федеральной налоговой службы.

  • Транспортный налог

Льготы пенсионерам по транспортному налогу также относятся к категории региональных. В федеральном законодательстве, статье 361.1, освобождение установлено только для физических лиц, имеющих в собственности транспорт массой более 12 тонн и автомобили, переоборудованные для инвалидов, мощность которых не превышает 100 лошадиных сил.

Льготы пенсионерам в Москве в 2017 году и Санкт-Петербурге в размере 100% получают следующие категории граждан:

  1. Инвалиды и участники войн и боевых действий;
  2. инвалиды 1 и 2 группы;
  3. для инвалидов 3 группы скидка составляет 50%.

В некоторых регионах льготы положены также и пенсионерам по старости:

  1. Екатеринбург и Нижний Новгород: при мощности автомобиля не более 150 л.с.
  2. Новосибирск: 20% от ставки при мощности не более 150 л.с.
  3. Челябинск: ставка 1 рубль с каждой лошадиной силы.
  4. Красноярск: 100% до 100 л.с., 90% до 150 л.с.

В Новосибирске, Омске, Ростове-на-Дону, Уфе льготы не предусматриваются.

  • НДФЛ

Каждый гражданин, имеющий доход, уплачивает в качестве налога 13% от общей суммы. Налоговые льготы для пенсионеров при уплате НДФЛ на пенсии и иные социальные выплаты предоставляются согласно статье 217 НК РФ, с них сборы не производятся. При этом заработок, не относящийся к этой группе, будет облагаться по общей ставке. Это может быть заработная плата, сдача жилья в аренду, доход от предпринимательской деятельности и прочее.

Налоговый вычет

Налоговый вычет – снижение налогооблагаемой базы на уплаченный ранее налог на доходы. Поскольку пенсионеры не уплачивают сборы с пенсионных пособий и иных социальных выплат, воспользоваться вычетом они не могут. Исключения:

  • если выход на пенсию состоялся не позже 3 лет назад. В таком случае есть возможность перенести остатки на предшествующие периоды.
  • если пенсионер имеет иной налогооблагаемый доход (работающий пенсионер, к примеру).

Виды налоговых вычетов установлены ст. 218-220 НК РФ:

  1. Стандартный. Снижение налогооблагаемой базы доступно для инвалидов, ветеранов, чернобыльцев, а также родителей или опекунов детей.
  2. Социальный. Снижение базы за счет трат на обучение, внесение пожертвований, медицинские услуги, взносы на накопительную пенсию.
  3. Инвестиционный. При получении доходов от продажи ценных бумаг.
  4. Имущественный. На него появляется право при продаже недвижимости и сопряженные со сделкой расходы.

Получить налогового вычета можно не более чем за 3 налоговых периода (к примеру, в 2018 году оформляется вычет за 2015, 2016 и 2017 года).

 
 

Медицинские льготы

После выхода на пенсию у граждан появляется ряд гарантий в медицинской сфере:

  1. Сохранение права на получение медицинской помощи в учреждениях, к которым пенсионер был прикреплен во время трудоустройства.
  2. Ежегодная бесплатная диспансеризация.
  3. Проживающим на Крайнем Севере и приравненных территориях оплачивается проезд к месту лечения и обратно в пределах России не чаще 1 раза в 2 года.
  4. Пенсионерам по инвалидности, сохранившим НСУ в натуральном виде, предоставляются бесплатные лекарства.
  5. Региональные власти зачастую компенсируют проезд к месту санаторного отдыха для пенсионеров по старости.
  6. Для граждан, имеющих статус ветеранов, предоставляется бесплатное протезирование за исключением зубного.

Льготы могут предоставляться в натуральном виде (к примеру, билеты на проезд) или в виде компенсации за понесенные расходы.

Уточнить о наличии льгот и оформить их можно в отделениях Пенсионного Фонда или МФЦ.

Льготы на жилье и ЖКХ

Субсидия на оплату коммунальных услуг пенсионерам предоставляется на общих основаниях: для получения скидки необходимо, чтобы затраты на ЖКХ составляли более 22% от общего дохода (регионы могут снижать эту планку). Размер льготы пенсионерам по оплате коммунальных услуг рассчитывается индивидуально и не может превышать фактически затраченной суммы. Право на получение нужно подтверждать два раза в год путем обращения в социальную защиту с документами:

  • справкой о начислении пенсии или пенсионным удостоверением;
  • справкой о составе семьи;
  • справка о доходах каждого члена семьи;
  • регистрация по месту проживания.

Для ряда пенсионеров с особым статусом компенсация услуг ЖКХ составляет 50%, дополнительно предоставляются скидки на оплату радио, телеантенны, телефонной связи. В данную группу входят:

  1. ветераны ВОВ, боевых действий или военной службы;
  2. инвалиды;
  3. ветераны труда;
  4. труженики тыла;
  5. жертвы техногенных катастроф;
  6. репрессированные.

Льготы на капитальный ремонт зависят от возраста гражданина:

  • 70 лет – скидка 50%.
  • 80 лет100%.

При этом условием предоставления является одинокое проживание – пенсионер должен быть прописанным и проживать в квартире один. В ином случае скидка не будет предоставляться.

Льготы на проезд

Помимо компенсации проезда к месту санаторно-курортного лечения, устанавливаются льготы на проезд пенсионерам в следующих видах транспорта:

  • в общественном транспорте (кроме такси);
  • по междугородним железнодорожным или автобусным маршрутам;
  • при использовании услуг социального такси.

Пенсионеры, получающие обеспечение по старости в федеральных законах не отмечены. Предоставлять скидки на внутригородской или междугородний транспорт региональные власти могут самостоятельно:

  1. В Москве пенсионеры оформляют социальную карту москвича, дающую бесплатный проезд.
  2. В Санкт-Петербурге и Волгограде действуют скидки на проездные билеты для пенсионеров.
  3. В Самаре действует социальная карта, дающая 50 бесплатных поездок в месяц.
  4. В Екатеринбурге пенсионеры получают компенсацию на проезд в размере 433 рубля.

Адресная помощь

Социальная адресная помощь пенсионерам предоставляется по критерию нуждаемости. Виды, размеры и порядок предоставления регулируют местные органы власти. В общем случае алгоритм получения будет следующим:

  • Получение права на социальную помощь.

В зависимости от региона, помощь может предоставляться инвалидам, малообеспеченным пенсионерам, лишившимся средств к существованию, попавшим в сложную жизненную ситуацию, пострадавшим от чрезвычайных ситуаций.

  • Обращение в отделение социальной защиты или МФЦ.

Помощь носит заявительный характер, поэтому пенсионеру необходимо подать соответствующее обращение на получение средств.

 
 
  • Подача документов.

К заявке прикладываются документы:

  1. подтверждающие личность и регистрацию;
  2. пенсионное удостоверение или справка о назначении пенсии;
  3. о составе и совокупном доходе семьи;
  4. подтверждающие сложную жизненную ситуацию (справки о стихийных бедствиях, утрате документов, постановления судов).
  • Получение помощи.

Виды помощи могут быть различными в зависимости от политики местных властей:

  1. Единовременные денежные выплаты;
  2. Продовольственная помощь в виде продуктового набора;
  3. Натуральная форма.

Полученные средства относятся к категории необлагаемых доходов, поэтому НДФЛ с них уплачивать не требуется.

Порядок оформления льгот

Все перечисленные льготы и компенсации носят заявительный характер, что означает: без обращения пенсионера они предоставляться не будут.

Льготы пенсионерам по налогам оформляются в отделении Федеральной налоговой службы по следующему алгоритму:

  1. Обращение в орган: лично, направить документы почтой или обратиться через личный кабинет на сайте lkfl.nalog.ru. Для электронного входа потребуется зарегистрироваться на сайте госуслуг и использовать полученные данные для входа на сайте налоговой службы.
  2. Предоставление подтверждающих документов.
  3. Дождаться решения органа. Срок рассмотрения заявки может варьироваться от 10 до 30 дней (максимально).
  4. В случае положительного решения налоговая база со следующего периода будет снижена.
  5. В случае отказа сотрудники обоснуют решение, после чего появится возможность повторного обращения.

Компенсацией за ЖКХ и капитальный ремонт строений занимается отдел социальной защиты населения. Порядок действий будет следующим:

  • Оплатить полученные ежемесячные квитанции за ЖКУ.
  • Обратиться в отделение соцзащиты, предоставив чеки и документы, подтверждающие право на компенсацию.
  • Дождаться решения органа Срок рассмотрения заявки составляет 10 дней.
  • Получить компенсацию в установленном размере.

Список документов

Льгота пенсионерам по налогу оформляется в ФНС при наличии следующих документов:

  1. Заявление на налоговую льготу пенсионеру.
  2. Пенсионное удостоверение (справка о назначении пенсии).
  3. Подтверждение особого статуса (справка об инвалидности или удостоверение ветерана).
  4. Паспорт.
  5. ИНН.
  6. О праве собственности (на недвижимость, транспортное средство).

При подаче заявления на налоговый вычет дополнительно потребуются:

  • справка 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • копии платежных документов;
  • договоры об образовании, купле-продаже, лечении (в зависимости от вида вычета).

При оформлении субсидии на оплату ЖКХ, заявитель подает:

  1. Заявку.
  2. Паспорт.
  3. Справку о составе семьи.
  4. Справку о совокупном доходе за последние полгода.
  5. Свидетельства о рождении детей, заключении или расторжении брака.
  6. Документы на недвижимость.
  7. Квитанции об оплате ЖКУ.
  8. Справка об отсутствии задолженности.
  9. Документы об особом статусе заявителя или проживающих совместно членов семьи (об инвалидности, статусе ветерана).

Пример по льготам пенсионерам

Ивану Сергеевичу 82 года, он находится на пенсии и имеет статус инвалида 1 группы, проживает в Санкт-Петербурге один. У него в собственности находится квартира, дачный участок с домом, гараж и автомобиль «Ока». Разберемся, какие льготы положены пенсионерам с данным статусом:

  1. Иван Сергеевич полностью освобожден от уплаты имущественного налога на квартиру и дачный домик.
  2. Автомобиль пенсионер получил от социальной службы как инвалид, поэтому он не может являться объектом налогообложения.
  3. Дачный участок составляет 20 соток, поэтому от налогообложения также освобожден (максимальная льготная величина в Санкт-Петербурге – 2,5 гектара).
  4. Поскольку пенсионер старше 80 лет, капитальный ремонт также не уплачивается.
  5. Согласно ФЗ «О социальной защите инвалидов» № 181, инвалиды 1 группы получают 50% скидку на оплату ЖКХ. Ежемесячный платеж составляет 3601 рубль, а в качестве компенсации обратно перечисляется 1800 рублей.

Все налоги и компенсации Иван Сергеевич оформляет через своего внука, на которого он оформил доверенность у нотариуса.

Заключение

  1. Перечень льгот пенсионерам устанавливает региональное и федеральное законодательство.
  2. Пенсионеры не уплачивают налог на имущество.
  3. Льгота пенсионеру на транспортный налог может быть предоставлена по решениям региональных властей.
  4. Налог на доходы физических лиц с пенсий, пособий и дополнительных выплат для пенсионеров не удерживается. При наличии иного дохода, подлежащего налогообложению, ставка составит 13%.
  5. Если пенсионер не имеет налогооблагаемого дохода, он не имеет права на получение налогового вычета.
  6. Медицинские льготы для пенсионеров заключаются в бесплатном оказании услуг, бесплатному проезду к месту лечения и ежегодной диспансеризации.
  7. Есть ли льготы на проезд или компенсация затрат, устанавливается региональными законодательными актами.
  8. Льгота пенсионеру по оплате коммунальных услуг начисляется при тратах более 22% от совокупного дохода.
  9. Пенсионеры с низким достатком или попавшие в сложную жизненную ситуацию могут рассчитывать на адресную социальную помощь от местных властей.
  10. Все виды помощи требуют от пенсионера подачи заявления в компетентный орган: ФНС, социальную службу, местную администрацию или МФЦ.
  11. Список документов обязательно должен включать заявление, подтверждение статуса пенсионера и дополнительных оснований.

Наиболее популярный вопрос по льготам пенсионеру

Вопрос: Здравствуйте. Меня зовут Светлана. Из-за нефростомы мне назначили инвалидность. Проживаю в однокомнатной квартире площадью 41 квадратный метр со своей дочерью и ее сыном 9 лет. Жить вместе тяжело, но никакой возможности разъехаться нет, работает только дочь, обеспечивая нас с внуком. Есть ли какие-то программы по решению нашей проблемы?

Ответ: Здравствуйте, Светлана. Для граждан, проживающих в стесненных жилищных условиях, государство предоставляет жилье по социальному найму на 5 лет с возможностью продления. На него могут претендовать любые граждане, на долю которых приходится менее 18 квадратных метров жилья. По нормам предоставляется 36 квадратных метров на одного человека.

Ваше заболевание входит в список тяжелых нарушений, которое дает право на получение большего по площади жилья. Данное право закреплено статьей 17 ФЗ N 181. В Вашем случае может быть предоставлена квартира площадью до 72 квадратных метров.

Для постановки в очередь необходимо обратиться в местную администрацию или МФЦ и предоставить документы:

  • выписку из домовой книги.
  • заключение об инвалидности.
  • паспорта и регистрация по месту проживания (на ребенка – свидетельство о рождении).

Список законов


Остались вопросы? Получите бесплатную консультацию!

  • Москва и область:

    +7 499 703 14 65

  • Санкт-Петербург и область:

    +7 812 309 54 03

  • Россия:

    +7 800 350 77 09


Ваша проблема не решена?

ВНИМАНИЕ АКЦИЯ! Получите бесплатную консультацию!

Позвоните по телефонам горячей линии и получите бесплатную консультацию по решению вашей проблемы прямо сейчас:

Москва и МО:
  • +7 499 703 14 65

Санкт-Петербург, Ленинградская область:
  • +7 812 309 54 03

Общероссийский бесплатный номер:
  • +7 800 350 77 09

Обращайтесь, наши юристы проконсультируют Вас абсолютно бесплатно!


Заявки принимаются круглосуточно и без выходных дней.


Внимание, портал ищет авторов!

Нам требуются журанлисты, которые хорошо разбираются в социальных вопросах. Подробная информация о вакансии - здесь


Наша группа Вконтакте: Социальный эксперт

Подписывайтесь! И будьте в курсе последних новостей по социальным вопросам.


Вам понравилась статья?


Консультации

НОВОГОДНЯЯ АКЦИЯ!

Бесплатная консультация!

  • Москва и Московская область:
  • +7 499 703 14 65

  • Санкт-Петербург и Ленинградская область:
  • +7 812 309 54 03


  • Общероссийский:
  • +7 800 350 77 09

Обращайтесь, наши юристы проконсультируют Вас абсолютно бесплатно!

Заявки принимаются круглосуточно и без выходных дней.

* Консультации из других регионов доступны так же в онлайн формате